Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368
III. Một số phần mềm lin quan
Với sự trợ giúp của máy tính,công việc tính toán và kết sổ kế toán ngày một
được cải thiện.Bắt đầu từ việc sử dụng Exel 4.0 cho đến hiện nay vẫn cịn một số
doanh nghiệp chọn chng lm giải php hiệu quả cho cơng tc my tính hĩa cc nhiệm
vụ kế tốn doanh nghiệp v sản xuất.
Song song với pht triển tin học v trình độ dân trí ngày một nâng cao của cán
bộ làm kế toán,đồng thời tình hình đầu tư vào công tác kế toán trong một vài
doanh nghiệp ngày càng được chú trọng hơn.nhằm giúp cho công tác kế toán
đúng hạn kỳ,độ chính xác cao,giảm chi phí nhân công,một số phần mềm kế toán
đ được đưa vào sử dụng như:
Phần mềm Misa
Phần mềm Bravo
Phần mềm Fast
5
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368
Chương II. Phân tích và thiết kế chương trình
I. Phân tích hệ thống
1. Các bước cơ bản của kế toán doanh nghiệp
6
L p ch ng t g c đ ghi nh n nghi p v kinh t phát sinh và đã hoàn thànhậ ứ ừ ố ể ậ ệ ụ ế
Phân tích nghiệp vụ kế toán trên cơ sở chứng từ gốc để :
Định khoản cho các nghiệp vụ kế toán
Cập nhật chứng từ vào máy tính như : chứng từ nhập xuất hàng hóa, chứng từ thu
chi, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu…
In ra các báo cáo : báo cáo nhập xuất trong kỳ, tổng hợp thu chi trong kỳ, báo cáo
hàng tồn kho, thẻ kho…
Ghi chép nh ng nghi p v đã đ c phân tích vào nh t ký chung theo m t trình t ữ ệ ụ ượ ậ ộ ự
th i gian : L p ch ng t ghi s hay s nh t ký chung.ờ ậ ứ ừ ổ ổ ậ
i u ch nh s li u đ ph n ánh đúng chi phí c ng nh doanh thu đ t đ c trong Đ ề ỉ ố ệ ể ả ũ ư ạ ượ
k : L p b ng cân đ i s phát sinhỳ ậ ả ố ố
Kết chuyển số liệu trên các tài khoản tạm thời để :
Tính giá thành sản phẩm
Tính kết quả hoạt động kinh doanh…
Tổng hợp số liệu từ tài khoản và từ các tài liệu có liên quan để lập báo cáo tài chính
như :
Lập bảng cân đối kế toán.
Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh.
Bảng lưu chuyển tiền tệ.
Thuyết minh báo cáo tài chính.
Tình hình thực hiện nghĩa vụ thuế với nhà nước
Chuyển số liệu từ nhật ký vào sổ cái các tài khoản liên quan để in ra bất kỳ lúc nào khi
cần đến
Kiểm tra đối chiếu số liệu trên sổ sách kế toán đã lập, trên những tài khoản tổng hợp
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368
2. Mơ tả yu cầu quảnl ý của chương trình
a. Quản lý tiền mặt
Chương trình cĩ thể:
Quản lý cc khoản thu –chi của doanh nghiệp
Xác định được tồn quỷ tiền mặt của doanh nghiệp
In ra các phiếu thu-chi để xác định giao cho khách hàng
hay để lưu trữ.
Lập bo co thu-chi chi tiết v tổng hợp trong thng.
Cung cấp dữ liệu cho các phân hệ kế toán khác như:
Phn hệ kế tốn tổng hợp
Phn hệ kế tốn chi phí…
b. Quản lý hng hĩa:
Chương trình cĩ thể:
Quản lý các phiếu nhập xuất kho của doanh nghiệp,biết
được mau hàng từ các nhà cung cấp nào và xuất bn cho
khch hng no.
Lập bo co chi tiết nhập xuất hng hĩa.
Lập bo co tổng hợp nhập xuất hng hĩa theo từng ngy,từng
thng,từng kho,từng mặt hng,từng khch hng v từng nh
cung cấp.
In ra thẻ kho cho biết việc nhập xuất v tồn của một mặt
hng ứng với một kho trong khoảng thởi gian xác định
trong tháng.
In báo cáo tồn kho:Tồn kho tổng hợp cho biết việc nhập
xuất và tồn của tất cả hàng hóa trong tất cả các kho hiện
có đến ngày cần thiết.Tồn theo kho cho biết việc nhập
xuất và tồn của tất cả hàng hóa trong một kho cho đến
ngày cần thiết.
Lập bo co gi vốn của cc mặt hng xuất bn trong thng.
Báo cáo giá hàng nhập :Cho biết đơn giá cụ thể của từng
mặt hàng.Nếu một mặt hàng có nhiều đơn giá nhập khác
nhau thì phải liệt k tất cả đơn giá nhập đó và số lượng
nhập tương ứng.
In bo co thống k:
Theo từng mặt hng
Theo từng nhĩm hng
Theo từng kho hng.
Nguồn nhập xuất: Cho biết nguồn nhập xuất trong thng
Cung cấp dữ liệu cho các phân hệ kế toán khác như: Tổng
hợp,chi phí,tiền mặt…
Tra cứu:
Phiếu nhập kho
Phiếu xuất kho
7
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368
c. Quản lý cơng nợ:
Chương trình cĩ thể:
Quản lý hình thức thanh toán công nợ giữa khách hàng
với doanh nghiệp và giữa doanh nghiệp với nhà cung
cấp.
Đối với nhà cung cấp :
Khi mua hàng (Phiếu nhập kho) thì sẽ
làm công nợ nhà cung cấp tăng lên.
Khi doanh nghiệp trả tiền mặt cho nhà
cung cấp (Phiếu chi tiền mặt) thì làm
công nợ nhà cung cấp giảm.
Đối với khách hàng :
Khi xuất hàng cho khách hàng (Hóa
đơn bán hàng) thì sẽ làm công nợ
khách hàng tăng lên.
Khi doanh nghiệp thu tiền mặt của
khách hàng trả nợ (Phiếu thu tiền mặt)
thì làm công nợ khách hàng giảm.
Lập báo cáo tổng hợp công nợ khách hàng và nhà cung
cấp.
Lập báo cáo công nợ chi tiết cho từng khách hàng và
nhà cung cấp.
Cung cấp dữ liệu cho các phân hệ kế toán khác như :
tổng hợp, tiền mặt, hàng hóa,…
3. Dữ liệu đầu vào và đầu ra của chương trình
a. Thông tin nhập
Danh mục chứng từ
Danh mục tài khoản
Danh mục hàng hóa
Danh mục nhóm hàng
Danh mục kho hàng
Danh mục khách hàng
Danh mục nhà cung cấp
Danh mục nhân viên
Danh mục thuế
Danh mục hình thức nhập xuất
Danh mục hình thức thanh toán
Các loại phiếu : Phiếu nhập và phiếu xuất
b. Thông tin xuất
Báo cáo tình hình thu, chi tồn quỹ tiền mặt
8
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368
Báo cáo tình hình việc nhập xuất và tồn kho hàng hóa
Báo cáo công nợ khách hàng và nhà cung cấp
9
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368
4. Cấu trúc chương trình
10
Danh mục ti khoản
Danh mục kho
Danh mục hng hĩa
Danh mục nhĩm hng
Danh mục khch hng
Danh mục nh cung cấp
Danh mục chứng từ
Danh mục nhn vin
Danh mục thuế
Danh mục tình hình nhập xuất
Danh mục hình thức thanh tốn
Hệ thống danh mục
Phn hệ quản lý tiền mặt
Cập nhật phiếu thu-chi
Bo co tiền mặt
Tổng hợp
Chi Tiết
Phn hệ quản lý hng hĩa
Cập nhật chứng từ nhập –xuất
Bo co hang hĩa
Tổng hợp
Chi tiết
Phn hệ kế tốn cơng nợ
Cập nhật phiếu thu-chi cơng nợ
Bo co cơng nợ
Tổng hợp
Chi tiết
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368
II. Cơ sở dữ liệu của chương trình
1. Cấu trc table dữ liệu của chưng trình
1.1. tblKyketoan
1.2. tblDMTK
tblDMTK
FieldName DataType Description Indexed
MaTK Nvarchar(20) Số hiệu ti khoản Primery
LoaiTK Nvarcharr(1) Loại TK
TenTK Nvarchar(50) Tn ti khoản
DVT Nvarchar(20) Đơn Vị tính
TKme Nvarchar(3) Ti khoản mẹ
BacTK int Bc ti khoản
1.3. tblKhachHang
tblKhachHang
Field DataType Description Indexed
MaKh Varchar(20) M khch hang Primery
TenKh Text(255) Tn khch hang
Diachi Text(255) Địa chỉ
SoDienThoai Text(11) Số điện thoại
tblKyketoan
FieldName DataType Description Indexed
MaKy Nvarchar(6) M kỳ Primery key
DienGiai Nvarchar(50) Diễn Giải
11
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368
1.4. tblNhaCungCap
tblNhaCungCap
Field DataType Description Indexed
MaNCC Varchar(20) M nh cung cấp
TenNCC Varchar(255) Tn nh cung cấp
Diachi Text(255) Địa chỉ
SoDienThoai Varchar(11) Số điện thoại
1.5. tblChungTu
tblChungTu
FieldName DataType Description Indexed
MaCT Text(20) M chứng từ Primery
TenCT Text(255) Tn chứng từ
1.6. tblNhanVien
tblNhanVien
FieldName DataType Description Indexed
MaNV Text(10) M nhn vin Primery
TenNV Text(25) Tn nhn vin
ChuVu Text(20) Chức vụ
Diachi Text(255) Địa chỉ
SoDienThoai Text(11) Số điện thoại
1.7. tblDMThue
FieldName DataType Description Indexed
MaSoThue Text(30) M số thuế Primery
DienGiai Text(255) Diễn giải
Muc_Thue Text Mức thuế
12
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368
1.8. tblTonDauky
tblTonDauky
FieldName DataType Description Indexed
MaTK Text(20) Số hiệu ti khoản Primery
MaKy Text(6) M kỳ kế tốn Primery
SoLuongTonDK Number Số lượng tồn đầu kỳ
SoDuDK Currency Số dư đầu kỳ
1.9. tblPhieuthu
TblPhieuthu
FieldName DataType Description Indexed
MaNV Nvarchar(50) M nghiệp vụ Primary
Maky Nvarchar(6) M kỳ
MaCT Nvarchar(20) M chứng từ
NgayCT datetime Ngy chứng từ
MaKH Nvarchar(20) M khch hang
MaSoThue Nvarchar(50) M số thuế
Sotien money Số tiền
TK_No Nvarchar(20) Ti khoản nợ
TK_Co Nvarchar(20) Ti khoản cĩ
DienGiai Nvarchar(50) Diễn giải
13
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368
1.10. tblPhieuchi
TblPhieuchi
FieldName DataType Description Indexed
MaNV Nvarchar(50) M nghiệp vụ Primary
Maky Nvarchar(6) M kỳ
MaCT Nvarchar(20) M chứng từ
NgayCT datetime Ngy chứng từ
MaNCC Nvarchar(20) M khch hang
MaSoThue Nvarchar(50) M số thuế
Sotien money Số tiền
TK_No Nvarchar(20) Ti khoản nợ
TK_Co Nvarchar(20) Ti khoản cĩ
DienGiai Nvarchar(50) Diễn giải
1.11. tblHDNhap
TblHDNhap
FieldName DataType Description Indexed
SoCT Nvarchar(20) Số chứng từ Primary
SoCTG Nvarchar(20) Số chứng từ gốc
DienGiai Nvarchar(20) Diễn giải
NgayCT datetime Ngy chứng từ
MaNVien Nvarchar(20) M nhn vin
MaNCC Nvarchar(50) M nh cung cấp
TyGia int Tỷ gi nhập
Makho Nvarchar(50) M kho
MaCT Nvarchar(50) M chứng từ
TK_No Nvarchar(20) Ti khoản nợ
TK_Co Nvarchar(20) Ti khoản cĩ
DienGiai Nvarchar(50) Diễn giải
Ma_HTTT Nvarchar(5) M hình thức thanh tốn
14
Không có nhận xét nào:
Đăng nhận xét